RRSP 简介
注册退休储蓄计划 (RRSP) 是一个旨在帮助加拿大人规划未来的账户。您的 RRSP 是一个投资组合，意味着它可以持有各种各样的投资，如互惠基金、交易所买卖基金 (ETF)、担保投资证 (GIC)、债券和股票。
基本上，通过 “注册” 您的退休储蓄计划，您将与政府签订合同：您为退休做储蓄，政府便向您提供一些津贴。 这些特性使 RRSP 变得与众不同。
对我有什么好处？
您向 RRSP 作出的任何供款都不会被征税，直到您在退休时从计划取款为止。这意味着假以时日，您可以累积更多储蓄。假设您今年赚了 $50,000，并将其中的 $5,000 元存入您的 RRSP 账户。这笔供款可以直接从您的收入中扣除，因此政府只向您赚的 $45,000 征税。
RRSP 的另一个好处是您在 RRSP 中获得的任何投资收益，只要留在账户中，就可以延迟纳税，直到您在账户取款时才纳税。如果投资的利息和收益在账户中都不需要纳税，您可以获得更多收益，从而为您在退休时累积更多积蓄。当您开始从 RRSP 取款时，您很可能已经退休，收入比您工作时少得多，因此税率也比较低。
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由于 RRSP 是一个注册计划，因此有法例限制您可以投资的额度及投资的时限。首先，您可以向 RRSP 供款直到您 71 岁当年的 12月31日。然后您必须将其转换为其他计划，例如注册退休入息基金 (RRIF)。其次，供款设有最高额度。额度每年不同。 2018 年的供款上限是 $26,230 或您在上一课税年度收入的 18% (以金额较低者为准) ，再加上过去几年未使用的RRSP供款额度。在 2019 年，供款上限将增加至 $26,500。
TFSA 简介
免税储蓄账户 (Tax-Free Savings Account ，简称 TFSA) 在 2009 年推出，目的是鼓励国民为退休而储蓄。只要您年满 18 岁，便合资格向您的账户开始供款。
对我有什么好处？
这个账户可以持有一篮子投资产品，包括担保投资证、互惠基金、交易所买卖基金 (ETF)、股票、债券等。即使您投入TFSA 的资金是 “纳税后的收入”，您的账户从投资中获得的收益可以免税，即使从账户取款也不涉及税务问题。您可以随时从您的 TFSA 中取款，政府不会对提款征税。
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每年的最高供款额度可能都会有所变化，2019 年的供款最高为 $6,000，但您须要在明年确认其供款上限金额。任何未使用的供款空间都可以转到日后使用。如果您决定取款，则所提取的金额会再次计入您明年可以供款的额度之内。从 TFSA 中取出的资金不会被政府视为收入，这一点对退休人士来说很重要。因为这意味着您可以从账户提款而不会影响按照收入而发放的其他福利 (如养老保障金，又称老年金)。
TFSA
- 供款不能从收入中扣除
- 您账户内资金的增长将免税
- 您向 TFSA 供款时，您所存入的资金已缴付了税金
- 在 TFSA 账户里，您取出的任何款项都不需纳税 (包括所赚取的任何利息、股利或资本增值)
- TFSA 没有年龄限制，适合不需要立刻取用资金的老年人，因为您无需把积蓄转到 RRIF 而必须提款
- 可用作实现短期目标，例如为买房或买车而储蓄，也可以用作退休等长期目标
RRSP
- 供款可以从收入中扣除，减少您需课税的收入
- 在 RRSP 账户内赚得的收入无需纳税，直到在提取时才需纳税。资本增值可以延迟纳税，因此账户的总价值可能会更快地增长
- 您从 RRSP 中提取的资金将被计入您的收入中，并相应地被征税
- 您可以向 RRSP 供款直到您71岁当年的12月31日。然后您必须将其转换为其他计划，例如注册退休入息基金 (RRIF)
请与您的理财顾问洽谈，根据您的个人目标和需求，找出适合您的账户类型。