RRSP 簡介
註冊退休儲蓄計劃 (RRSP) 是一個旨在幫助加拿大人為未來綢繆的賬戶。您的 RRSP 是一個投資組合，意味著它可以持有各種各樣的投資，如互惠基金、交易所買賣基金 (ETF)、擔保投資證 (GIC)、債券和股票。
基本上，通過 「註冊」您的退休儲蓄計劃，您將與政府簽訂合同：您為退休進行儲蓄，政府就為您提供一些津貼。這些特性使 RRSP 變得與眾不同。
對我有何好處 ?
您向 RRSP 作出的任何供款都不會被徵稅，直至您在退休時從計劃提取資金。這意味著假以時日，您可以累積更多儲蓄。假設您今年賺了 $50,000，並將其中的 $5,000元存入您的 RRSP 賬戶。這筆供款可以直接從您的收入中扣除，因此政府只向您賺的 $45,000徵稅。
RRSP 的另一個好處是您在 RRSP 中獲得的任何投資收益，只要留在賬戶中，就可以延稅，直至您在賬戶取款時才需要納稅。當投資的利息和收益都不需要被徵稅，您可以獲得更多收益，從而為您在退休時累積到更多積蓄。當您您開始從 RRSP 提款時，您很可能已經退休，收入比您工作時少得多，因此稅率也會較低。
詳情
由於 RRSP 是一個註冊計劃，因此有規例限制您可以投資的金額及投資的時限。首先，您可以向 RRSP 供款直至您 71 歲當年的 12月31日。然後您必須將其轉換為其他計劃，例如註冊退休入息基金 (RRIF)。其次，供款設有最高限額。金額每年不同。2018年的供款上限金額是 $26,230 或您在上一課稅年度收入的 18% (以金額較低者為準) ，另加過去幾年未使用的 RRSP 供款額。 在 2019年，供款上限金額將增加至 $26,500。
TFSA 簡介
免稅儲蓄賬戶 (Tax-Free Savings Account ，簡稱 TFSA) 在 2009年推出，目的是鼓勵國民為退休而儲蓄。只要您年滿 18歲，便合資格向您的賬戶開始供款。
對我有何好處 ?
這個賬戶可以持有一籃子投資產品，包括擔保投資證、互惠基金、交易所買賣基金 (ETF)、股票、債券等。即使您投入 TFSA 的資金是「納稅後的收入」，您的賬戶從投資中獲得的收益可以免稅，即使從賬戶取款也不涉及税務問題。您可以隨時從您的 TFSA 中提取資金，政府不會對提款徵稅。
詳情
每年的最高供款額可能都會有所變化， 2019年的供款最高為 $6000，但您須要在明年確認其供款上限金額。任何未使用的供款空間都可以轉到日後使用。如果您決定提取資金，則所提取的金額會再次計入您明年可以供款的限額之內。從 TFSA 中取出的資金不會被政府視為收入，這一點對退休人士來說很重要。 因為這意味著您可以從賬戶提款而不會影響按照收入而發放的其他福利 (如養老保障金，又稱老年金)。
TFSA
- 供款不能從收入中扣除
- 您賬戶內積蓄的增長將免稅
- 當您向 TFSA 供款時，您所存入的資金已繳交了稅款
- 在 TFSA 賬戶裡，您取出的任何款項都不繳稅 (包括所賺取的任何利息、股息或資本增值)
- TFSA 沒有年齡限制，適合不需要立刻取用資金的長者 ，因為您無需把積蓄轉到 RRIF 而必須提款
- 可用作實現短期目標，例如為置業或買車而儲蓄，也可用作退休等長期目標
RRSP
- 供款可以從收入中扣除，減少您應課稅的收入
- 在 RRSP 賬戶內賺取的收入無需繳稅，直至在提取時才需繳稅。資本增值可以延稅，因此賬戶的總價值可能會更快地增長
- 您從 RRSP 中提取的資金將被計入您的收入中，並相應地被徵稅
- 您可以向 RRSP 供款直至您71歲當年的12月31日。然後您必須將其轉換為其他計劃，例如註冊退休入息基金 (RRIF)
請與您的理財顧問洽談，根據您的個人目標和需求，找出適合您的賬戶類型。